De nos jours, les investisseurs ont accès à plusieurs types de comptes de placement. Outre les comptes de placement courants, dans lesquels tous les revenus sont assujettis à l'impôt l'année pendant laquelle ils sont gagnés, il existe une variété de régimes enregistrés assortis de plusieurs avantages fiscaux.

Il s’agit d’un compte de placement souple qui peut vous aider à atteindre vos objectifs à court ou à long terme.

Qu'il s'agisse d'intérêts, de dividendes ou de gains en capital, les revenus de placement gagnés dans un CELI ne sont pas imposables, même en cas de retrait. Vos économies fructifient donc plus rapidement dans un CELI que dans un compte imposable.

Avantages du CELI

• Revenus de placement et retraits libres d'impôt

  Contrairement à ce qui se produit dans les régimes enregistrés à imposition différée, les revenus que vous tirez de votre vivant de placements admissibles détenus dans votre compte d'épargne libre d'impôt ne sont jamais assujettis à l'impôt canadien. Vous ne payez pas d'impôt, même lorsque vous retirez vos fonds.

• Flexibilité des retraits

  Vous pouvez effectuer des retraits dans votre CELI en tout temps (sous réserve du placement choisi) et utiliser les fonds selon vos besoins. Le CELI est idéal pour vos objectifs de placement à court ou à long terme. Par exemple, vous pouvez économiser pour vous acheter une nouvelle voiture, rénover votre maison, acheter une nouvelle maison, partir en affaires, prendre des vacances, établir un fonds d'urgence, faire fructifier votre épargne pour la retraite et plus encore.

• Aucune exigence relative au revenu

  Il n'est pas nécessaire d'avoir un revenu gagné pour cotiser à un CELI. Toute personne de 18 ans ou plus peut y verser des cotisations.

• Reports non limités dans le temps

  Les droits de cotisation inutilisés à un CELI sont reportés indéfiniment, de sorte que vous pouvez verser des cotisations lorsque vous en avez les moyens. De plus, les fonds retirés s'ajoutent à vos droits de cotisation inutilisés au début de l'année suivante.

• Admissibilité tout au long de la vie

  Vous n'avez pas à convertir votre CELI une fois arrivé à un certain âge. Vous pouvez le conserver pendant toute votre vie, ce qui le rend particulièrement avantageux dans le cadre d’une stratégie à long terme faisant aussi appel aux REER ou aux FEER.

• Aucun plafond de cotisation cumulatif

  Aucun plafond de cotisation cumulatif ne s'applique aux cotisations versées au CELI. Si vous êtes admissible, vous accumulerez des droits de cotisation de 5 000 $ chaque année au cours de laquelle vous êtes résident canadien, droits qui augmenteront par tranches de 500 $ afin de refléter l'inflation.

• Aucune incidence sur les prestations ou les crédits fédéraux

  Les revenus gagnés et les retraits du CELI ne sont pas comptabilisés dans le revenu aux fins de l'impôt ; ils n'auront donc pas d'incidence sur votre admissibilité aux prestations et crédits du gouvernement fédéral qui sont déterminés par le revenu, tels que la Sécurité de la vieillesse (SV) ou le crédit pour taxe sur les produits et services (TPS).

Pour obtenir plus de renseignements sur les comptes d'épargne libre d'impôt, veuillez visiter le site de RBC Banque Royale sur le CELI ou vous adresser à votre conseiller.